Miliardy z oszczędności Polaków. Resort finansów szacuje wpływy z podatku Belki

Z najnowszych prognoz Ministerstwa Finansów wynika, że w 2026 roku danina ta zasili kasę państwa kwotą przekraczającą 9 mld zł. Choć suma ta robi wrażenie, oznacza ona pewną stabilizację po rekordowych wpływach z lat ubiegłych.

Ewolucja wpływów i struktura daniny

Wprowadzony w 2002 roku podatek obejmuje 19-procentową stawkę od zysków z lokat, obligacji, akcji oraz funduszy inwestycyjnych. Tegoroczne szacunki na poziomie 9 mld zł wskazują na niewielki spadek w porównaniu do 2025 roku, kiedy to budżet zainkasował z tego tytułu ponad 9,3 mld zł. Szczytowy pod względem wpływów okazał się rok 2024, z wynikiem zbliżającym się do 10,5 mld zł.

Resort finansów w swoich analizach precyzyjnie rozdziela źródła pochodzenia tych środków. Z prognozowanych na ten rok wpływów, 5,1 mld zł ma wygenerować tzw. “pierwszy element”, czyli odsetki od depozytów i funduszy kapitałowych.

RPP utrzymuje kurs. Stopy procentowe bez zmian w cieniu napięć na Bliskim Wschodzie

Pozostałe 3,9 mld zł wpłynie do budżetu z tytułu zbycia papierów wartościowych, akcji czy walut wirtualnych. Całość tych środków stanowi istotną część szerokiego strumienia z podatku PIT, z którego państwo planuje pozyskać łącznie 32 mld zł.

OKI: rewolucja w opodatkowaniu oszczędności od 2027 roku

Rząd przygotowuje się do wprowadzenia istotnych zmian, które mają zachęcić Polaków do aktywniejszego pomnażania kapitału. Mowa o Osobistych Kontach Inwestycyjnych (OKI), których projekt został niedawno zaakceptowany przez Stały Komitet Rady Ministrów. Nowe rozwiązanie, które ma wejść w życie 1 stycznia 2027 roku, przewiduje system zwolnień podatkowych dla osób inwestujących długoterminowo.

“Aktywa inwestycyjne denominowane w złotych miałyby być zwolnione z podatku Belki do kwoty 100 tys. zł. Z kolei aktywa o charakterze oszczędnościowym – do 25 tys. zł”.

Zamiast tradycyjnego 19-procentowego podatku od zysku, aktywa na OKI przekraczające te limity mają zostać objęte nową daniną od ich wartości. Według zapowiedzi rządu, podatek ten nie przekroczy 1 proc. i będzie wyliczany na podstawie algorytmu uwzględniającego m.in. czas posiadania konta oraz saldo wpłat.

KSeF bez kar na dłużej? Minister Finansów zapowiada zmiany dla przedsiębiorców

Miliardy na warszawskiej giełdzie

Wprowadzenie OKI to nie tylko zmiana techniczna w sposobie rozliczania się z fiskusem, ale przede wszystkim próba ożywienia rodzimego rynku kapitałowego.

Oczekuje się, że nowe instrumenty zachęcą obywateli do przeniesienia oszczędności na parkiet. Według oceny skutków regulacji, napływ świeżego kapitału na Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie może być ogromny – szacuje się, że do 2030 roku wyniesie on około 25 mld zł, a w perspektywie kolejnej dekady może sięgnąć nawet 74 mld zł.

Do tego czasu inwestorzy mogą korzystać z już istniejących form optymalizacji, takich jak konta IKE oraz IKZE, które przy zachowaniu określonych warunków wiekowych, oferują znaczące ulgi w podatku od zysków kapitałowych.